📌 소득공제, 어디까지 가능할까?
1️⃣ 주택마련저축 중도 해지, 소득공제 받을 수 있나요?
안됩니다. 다만, 아래 두 가지 예외 상황에서는 소득공제가 가능합니다:
- 해당 과세연도 중에 주택에 당첨된 경우
- 청년우대형 주택청약종합저축에 가입하기 위해 기존 주택마련저축을 중도 해지한 경우
2️⃣ 맞벌이 부부의 신용카드 사용금액을 합산해서 한 명이 공제받을 수 있나요?
불가능합니다. 맞벌이 부부의 경우, 연간 소득 합계액이 100만 원(근로소득만 있는 사람은 총급여액 500만 원)을 초과하면 각자 공제를 받아야 합니다.
3️⃣ 신차 구매 시 신용카드 사용금액은 소득공제가 되나요?
안됩니다. 신차 구입은 취득세와 등록세가 부과되는 재산 구입 비용으로 간주되어 소득공제 대상에서 제외됩니다.
💡 하지만 중고차 구입 금액의 10%는 소득공제가 가능합니다!
4️⃣ 전자책 구매도 도서 구입비 소득공제 대상에 포함되나요?
포함됩니다! 전자책뿐만 아니라 외국 도서, 중고책, 국내 배송료도 도서 구입비 소득공제 대상에 포함됩니다.
5️⃣ 하이패스 신용카드로 결제한 도로교통료는 소득공제가 되나요?
공제받을 수 없습니다. 도로교통료는 아래와 같은 항목과 함께 소득공제 대상에서 제외됩니다:
- 국세 및 지방세
- 아파트 관리비
- 전기료, 수도료, 가스료, 전화료
- TV 시청료
📌 세액공제, 이런 경우 가능할까?
1️⃣ 따로 사는 부모님 의료비, 세액공제 가능할까요?
가능합니다. 형편상 따로 거주하지만 생계를 함께 하는 부모님을 위해 지출한 의료비는 공제 대상에 포함됩니다.
⚠️ 다만, 부모님이 다른 사람의 기본공제 대상자라면 공제받을 수 없습니다.
2️⃣ 초·중·고교 체험학습비도 교육비 세액공제 대상인가요?
포함됩니다! 초·중·고교생의 체험학습비(수학여행비)는 연간 학생 1인당 30만 원 한도로 교육비 세액공제를 받을 수 있습니다.
💡 국세청에서 자료를 수집해 간소화 시스템에서 제공하므로 따로 증빙 자료를 준비할 필요가 없습니다.
3️⃣ 고향사랑기부금은 이월공제가 되나요?
안됩니다.
💡 이월공제 대상이 아닌 기부금 목록:
- 정치자금기부금
- 고향사랑기부금
- 우리사주조합기부금
고향사랑기부금 세액공제 한도 및 공제율:
- 연간 상한액: 500만 원
- 10만 원 이하 기부: 100% 세액공제
- 10만 원 초과 ~ 500만 원 이하 기부: 16.5% 세액공제
📌 추가 질문, 이런 상황도 궁금해요!
Q1. 신용카드로 학원비를 결제했는데 소득공제가 되나요?
학원비는 소득공제 대상에 포함되지 않습니다. 다만, 초·중·고교 교육비나 대학 등록금은 세액공제 대상입니다.
Q2. 병원 진료비를 신용카드로 결제했는데, 의료비 공제와 신용카드 공제를 동시에 받을 수 있나요?
아니요, 중복 공제는 불가능합니다. 의료비 세액공제를 우선 적용하며, 남는 금액만 신용카드 공제 대상에 포함됩니다.
Q3. 중고가구나 중고전자제품 구입도 소득공제가 되나요?
안됩니다. 중고차를 제외한 가구, 전자제품 등은 소득공제 대상에서 제외됩니다.
Q4. 배우자 명의로 된 보험료를 내가 납부한 경우도 공제가 되나요?
가능합니다. 배우자가 기본공제 대상자라면, 배우자 명의로 된 보험료를 납부한 금액도 세액공제 가능합니다.
Q5. 직장 근처 숙박비도 소득공제 대상인가요?
아니요, 숙박비는 소득공제 대상에 포함되지 않습니다.
✅ 공제 혜택, 철저히 확인하세요!
소득공제와 세액공제는 우리의 세금을 줄여주는 중요한 혜택입니다. 하지만 공제 가능한 항목과 제외 항목을 정확히 알아야 최대한의 절세 효과를 누릴 수 있습니다.
- 소득공제는 지출 항목에 따라 꼼꼼히 확인!
- 세액공제는 특별 공제 기준을 숙지!
- 국세청 간소화 시스템을 적극 활용해 필요한 공제를 빠짐없이 챙기세요.
자신의 상황에 맞는 공제 항목을 확인하고, 최대한의 혜택을 누려보세요!